Page History
Εισαγωγή - Γενικές Πληροφορίες
Children Display |
---|
H πλατφόρμα my Digital Accounting and Tax Application (myDATA)- Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ αφορά τις Επιχειρήσεις και τις λοιπές Οντότητες που τηρούν λογιστικά αρχεία σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 1 του ν. (Ε.Λ.Π.), ανεξαρτήτως μεγέθους επιχείρησης, κατηγορίας και τρόπου τήρησης των λογιστικών αρχείων. Οι παραπάνω επιχειρήσεις υποχρεούνται να διαβιβάζουν δεδομένα μέσω της ηλεκτρονικής διαβίβασης, όπως αυτή ορίζεται σύμφωνα με τις διατάξεις του άρθρου 15Α του ν.4174/2013 (Κ.Φ.Δ.), με στόχο τη Συμφωνία των λογιστικών αρχείων των υπόχρεων Επιχειρήσεων, με τα Ηλεκτρονικά Βιβλία της ΑΑΔΕ.
Ενημερωθείτε για τις Επιχειρησιακές προδιαγραφές/ ανάλυση που παρέχει η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων, με σκοπό την πληρέστερη ενημέρωση και κατανόηση του τρόπου λειτουργίας και της ροής της πληροφορίας της ηλεκτρονικής πλατφόρμας myDATA.
Η διαδικασία και τα σημεία παραμετροποίησης του ProsvasisGO, που είναι απαραίτητα προκειμένου να υπολογίζονται ορθά οι συνόψεις και οι αντίστοιχοι χαρακτηρισμοί των συναλλαγών εσόδων και εξόδων, προϋποθέτουν την αναβάθμιση της εγκατάστασης.
Δείτε παρακάτω,
- Γενικές Πληροφορίες, μέσω των πιο συχνών ερωτήσεων, σχετικά με τη διαβίβαση των δεδομένων στην ΑΑΔΕ.
- Οδηγίες εγγραφής στα myData
- ProsvasisGO Λειτουργία
...
title | Γενικές Πληροφορίες |
---|
Expand | ||
---|---|---|
| ||
Πρόκειται για τη νέα νομοθεσία που αναμένεται να τεθεί σε ισχύ το 2020 και υποχρεώνει τις επιχειρήσεις να διαβιβάζουν ηλεκτρονικά στην ΑΑΔΕ τα δεδομένα των φορολογικών στοιχείων που εκδίδουν (τηρώντας πρακτικά ηλεκτρονικά τα φορολογικά τους βιβλία). Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία ΑΑΔΕ είναι υποχρεωτικά για κάθε ελεύθερο επαγγελματία, επιχείρηση και λοιπή οντότητα που τηρεί Λογιστικά Βιβλία σύμφωνα με τα ΕΛΠ. |
...
title | 2. Τι είναι η πλατφόρμα myDATA και τι θα εγγράφεται στα Ηλεκτρονικά Βιβλία της πλατφόρμας; |
---|
Πρόκειται για τη νέα online πλατφόρμα της ΑΑΔΕ, στην οποία θα τηρούνται τα Ηλεκτρονικά Βιβλία κάθε ελεύθερου επαγγελματία και επιχείρησης. Οι τελευταίοι θα πρέπει να διαβιβάζουν στην πλατφόρμα myDATA τα παραστατικά που εκδίδουν, έτσι ώστε να καταγράφονται αυτόματα στα Ηλεκτρονικά Βιβλία τους όλες οι συναλλαγές εσόδων/εξόδων και να απεικονίζεται το λογιστικό και φορολογικό τους αποτέλεσμα.
...
Expand | ||
---|---|---|
| ||
|
...
title | 4. Με ποιες τέσσερις (4) ιδιότητες διαβιβάζουν oι επιχειρήσεις τις Συνόψεις στην ΑΑΔΕ και ποιες κατηγορίες παραστατικών περιλαμβάνουν; |
---|
Οι επιχειρήσεις, έχοντας τις εξής τέσσερις (4) ιδιότητες, διαβιβάζουν τις Συνόψεις για συγκεκριμένες τρεις (3) Κατηγορίες Παραστατικών, όπως έχει ανακοινωθεί από την ΑΑΔΕ
1. Εκδότης (Α1, Α2)
2. Λήπτης (Β1, Β2α, Β2β)
3. Λήπτης (παράλειψη διαβίβασης από τον Εκδότη) (περ. Β2γ)
4. Εγγραφές Οντότητας (περ. Γ)
💡 Οι τρεις (3) Κατηγορίες Παραστατικών ΑΑΔΕ, αναλύονται διαδοχικά, σε δεκαεπτά (17) Είδη Παραστατικών ΑΑΔΕ και στη συνέχεια σε πενήντα δύο (52) Τύπους Παραστατικών.
...
- περιλαμβάνουν τα στοιχεία ταυτοποίησης του Λήπτη δηλαδή του αντικριζόμενου π.χ. Τιμολόγια Πώλησης (B2B,B2G),
- σχετίζονται με χονδρικές πωλήσεις αγαθών, υπηρεσιών και διακίνησης.
💡 Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία, Εκδότη & Λήπτη, ενημερώνονται αυτόματα.
...
💡 Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία Εκδότη ενημερώνονται αυτόματα.
...
Λήπτης
&
Λήπτης
(παράλειψη διαβίβασης από τον Εκδότη - Β2γ)
Β1 - Μη Αντικριζόμενα Παραστατικά Λήπτη ημεδαπής / αλλοδαπής - Λιανική Πώληση
Δηλαδή, τα παραστατικά εξόδων ημεδαπής/ αλλοδαπής που λαμβάνει και διαβιβάζει η Επιχείρηση.
Τα παραστατικά αυτά:
- δεν περιλαμβάνουν τα στοιχεία ταυτοποίησης της Επιχείρησης ως λήπτριας.
- Σχετίζονται με αγορές – έξοδα λιανικής, και λήψης υπηρεσιών λιανικής,
- είτε από Επιχειρήσεις ημεδαπής που διαβιβάζουν μέσω των περιπτώσεων παραστατικών Α2,πχ Διόδια, Καύσιμα, Ενοίκια από Ιδιώτες κτλ.
- είτε από επιχειρήσεις αλλοδαπής που δεν έχουν υποχρέωση διαβίβασης.
💡 Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία Λήπτη, στην περιοχή των Εξόδων, ενημερώνονται αυτόματα.
...
Β2 - Αντικριζόμενα Παραστατικά Λήπτη ημεδαπής / αλλοδαπής - Χονδρική Πώληση
Δηλαδή, τα παραστατικά εξόδων ημεδαπής/ αλλοδαπής που λαμβάνει και διαβιβάζει η Επιχείρηση από επιχειρήσεις που νόμιμα δεν διαβίβασαν παραστατικά ως εκδότες.
Περιπτώσεις:
α) ενδοκοινοτικές αποκτήσεις – εισαγωγές από τρίτες χώρες
β) μη υπόχρεη Επιχείρηση/ οντότητα ημεδαπής π.χ. ΕΦΚΑ
γ) Εκδότη ημεδαπής της περίπτωσης Α1 που παρέλειψε να διαβιβάσει τη σχετική Σύνοψη μέσα στην προβλεπόμενη προθεσμία.
💡 Τα Ηλεκτρονικά Βιβλία Λήπτη (πλην της περίπτωσης Β2γ), στην περιοχή των Εξόδων, ενημερώνονται αυτόματα.
...
Όλες οι Επιχειρήσεις διαβιβάζουν τις Λογιστικές Εγγραφές Τακτοποίησης εσόδων – εξόδων που τις αφορούν, διακριτά για μισθοδοσία και αποσβέσεις και συγκεντρωτικά για τις υπόλοιπες περιπτώσεις εσόδων /εξόδων που επηρεάζουν τον προσδιορισμό του λογιστικού και φορολογικού αποτελέσματος οι ίδιες με την ένδειξη «Εγγραφές Οντότητας / Οντότητα», ή μέσω εξουσιοδοτημένου Λογιστή με την ένδειξη «Εγγραφές Οντότητας / Λογιστής»
Expand | ||
---|---|---|
| ||
Ο χρόνος διαβίβασης των Δεδομένων Παραστατικών ΑΑΔΕ, σύμφωνα με τις τρεις (3) Κατηγορίες Παραστατικών, όπως έχει ανακοινωθεί από την ΑΑΔΕ,
|
Expand | ||
---|---|---|
| ||
|
...
title | 7. Πώς θα διαβιβάζεται η Σύνοψη των Παραστατικών στην ΑΑΔΕ; |
---|
...
Expand | ||
---|---|---|
| ||
Η Σύνοψη αφορά στα στοιχεία / δεδομένα που περιλαμβάνει ένα Παραστατικό όπως,
|
Expand | ||
---|---|---|
| ||
Ο Χαρακτηρισμός μίας Συναλλαγής, δηλαδή μίας Σύνοψης επικαιροποιεί την κατάταξη μιας συναλλαγής Εσόδου/Εξόδου της επιχείρησης. Δηλαδή, κατατάσσει τα λογιστικά γεγονότα σε Έσοδα και Έξοδα και σκοπό έχει την ορθή λογιστική απεικόνιση των συναλλαγών στο Αναλυτικό Βιβλίο. Ο χαρακτηρισμός μπορεί να γίνεται και να διαβιβάζεται στην ΑΑΔΕ με δύο τρόπους:
Για παράδειγμα, η Πώληση εμπορευμάτων & Υπηρεσιών θα χαρακτηρίζεται ως Έσοδο και στο Ε3 θα ενταχθεί στις Πωλήσεις Αγαθών & Υπηρεσιών Χονδρικές (Ε3_561_001).
Ο χρόνος διενέργειας των χαρακτηρισμών συναλλαγών ταυτίζεται με τον χρόνο διαβίβασης των παραστατικών εσόδων, πλην της περίπτωσης των παρόχων υπηρεσιών ηλεκτρονικής τιμολόγησης που ο χρόνος διαβίβασης των χαρακτηρισμών συναλλαγών εσόδων δύναται να διενεργείται από τις υπόχρεες Επιχειρήσεις μεταγενέστερα και έως τις είκοσι (20) του επόμενου μήνα από την έκδοση. Στην περίπτωση των χαρακτηρισμών συναλλαγών εξόδων η διαβίβαση από τις υπόχρεες Επιχειρήσεις διενεργείται έως την υποβολή της σχετικής δήλωσης που αφορούν. |
...
title | Οδηγίες εγγραφής στα myDATA |
---|
Η ΑΑΔΕ με σχετικό δελτίο τύπου ανακοίνωσε την έναρξη λειτουργίας του παραγωγικού περιβάλλοντος της πλατφόρμας myDATA.
Οι επιχειρήσεις μπορούν πλέον να λάβουν κωδικούς προκειμένου να μπορούν μέσω των ERP τους να διαβιβάζουν συνόψεις και χαρακτηρισμούς που θα ενημερώνουν τα ηλεκτρονικά τους βιβλία.
Οι επιχειρήσεις θα πρέπει, μέσω της πλατφόρμας myDATA, να λάβουν τους κωδικούς για την αποστολή των δεδομένων τους στο παραγωγικό περιβάλλον. Εφιστούμε την προσοχή σας καθώς οι κωδικοί που ενδεχομένως έχουν ληφθεί από τις επιχειρήσεις στο παρελθόν για το δοκιμαστικό περιβάλλον δεν λειτουργούν στο παραγωγικό περιβάλλον.
Α. Λήψη κωδικών παραγωγικού περιβάλλοντος.
Παρακάτω αναλύεται η διαδικασία που πρέπει να ακολουθήσετε για να εγγραφείτε με επιτυχία στην πλατφόρμα myDATA.
1) Μεταβαίνετε στην ηλεκτρονική σελίδα της ΑΑΔΕ https://mydata.aade.gov.gr/ και επιλέγετε «Είσοδος», όπως φαίνεται παρακάτω.
2) Στη συνέχεια επιλέγετε τον τρόπο διαβίβασης των δεδομένων σας.
3) Στη σελίδα που θα μεταφερθείτε επιλέγετε «Είσοδος στην εφαρμογή».
4) Στο σημείο αυτό πληκτρολογείτε τα κλειδιά της εταιρείας στο Taxisnet.
5) Μεταβαίνοντας στη συνέχεια στην ιστοσελίδα της πλατφόρμας myDATA επιλέξτε την εγγραφή στο myDATA REST API.
6) Στην οθόνη που θα σας εμφανιστεί επιλέγετε «Νέα εγγραφή».
7) Ολοκληρώνετε τις ενέργειες σας πληκτρολογώντας ένα επιθυμητό όνομα χρήστη, ένα επιθυμητό κωδικό password και ένα email επικοινωνίας και πατάτε «Προσθήκη εγγραφής».
Μετά την επιβεβαίωση θα σας εμφανιστεί το παρακάτω μήνυμα.
8) Στη σελίδα που βρίσκεστε εμφανίζονται πλέον τα στοιχεία του χρήστη που δημιουργήσατε για τα myDATA. Αυτά που χρειάζεστε για την διασύνδεση των εφαρμογών είναι ο «Κωδικός API» και το «Όνομα Χρήστη».
9) Προσοχή κατά την ολοκλήρωση της διαδικασίας εγγραφής αποστέλλεται αυτοματοποιημένο email από ΑΑΔΕ που περιέχει ένα link ενεργοποίησης των νέων κωδικών το οποίο και θα πρέπει να ακολουθήσετε προκειμένου να ενεργοποιηθούν οι κωδικοί σας.
Ακολουθώντας τα παραπάνω βήματα έχετε ολοκληρώσει ορθά την εγγραφή σας στην πλατφόρμα myDATA.
Σχετικό video:
Widget Connector | ||
---|---|---|
|
...
title | ProsvasisGO Λειτουργία |
---|
Στην αρχική οθόνη της εφαρμογής έχει προστεθεί ένα νέο gadget, το οποίο αφορά αποκλειστικά τα myDATA. Από εκεί μπορείτε να λάβετε πληροφόρηση για το πλήθος των παραστατικών εσόδων/εξόδων που έχουν διαβιβαστεί καθώς επίσης και για το πλήθος των παραστατικών εξόδων που έχουν ληφθεί.
Για τα παραστατικά που καταχωρούνται στο ProsvasisGO, τα οποία είναι κατάλληλα παραμετροποιημένα, υπολογίζονται πάντα τα στοιχεία/δεδομένα που απαιτούνται βάσει τυποποίησης προδιαγραφών της ΑΑΔΕ.
...
Η ενότητα myDATA στο αριστερό μενού της εφαρμογής είναι το εργαλείο στο οποίο συγκεντρώνονται όλες οι συναλλαγές/ παραστατικά που αφορούν την υπηρεσία myDATA, με διακριτή ένδειξη (χρώμα) ως προς τα βήματα/ εργασίες που πρέπει να πραγματοποιηθούν, προκειμένου να ενημερωθεί η πλατφόρμα myDATA και να απεικονιστούν τα αποτελέσματα στα Ηλεκτρονικά Βιβλία της επιχείρησης. Παρακάτω παρουσιάζονται αναλυτικότερα τα βήματα που πρέπει να ακολουθήσετε κατά τη χρήση του εργαλείου αυτού.
...
title | Μηνύματα ΑΑΔΕ |
---|
Παρακάτω αναγράφονται κάποια από μηνύματα που επιστρέφονται από την ΑΑΔΕ και οι τρόποι επίλυσης αυτών.
...
«Δεδομένα Error response 401
...
«Δεδομένα Error response 400
...
- Πρόβλημα στο site της ΑΑΔΕ.
- Δεν έχει συμπληρωθεί το ΑΦΜ του πελάτη, ενώ για το συγκεκριμένο παραστατικό είναι απαραίτητο.
...
«Counterpart's country for this invoice type must not be in EU»
...
Στα στοιχεία του πελάτη θα πρέπει να δηλωθεί χώρα εκτός ΕΕ.
...
Θα πρέπει να αφαιρεθεί η επιλογή "Ηλεκτρονική Τιμολόγηση" από το πεδίο "Σήμανση" της συγκεκριμένης σειράς.
...
title | ProsvasisGO - Εργασίες |
---|
Στην εφαρμογή ProsvasisGO διατίθεται πλέον στις default οθόνες παραστατικών (Αγορών/Δαπανών) οι παρακάτω πληροφορίες.
Η Φορ/κή Σειρά και Φορ/κός Αριθμός μέσω των οποίων η ΑΑΔΕ συσχετίζει τα παραστατικά μεταξύ Εκδότη και Λήπτη. Στα συγκεκριμένα πεδία το ProsvasisGO προτείνει τον Κωδικό παραστατικού και τον Αριθμό βάσει εσωτερικής αρίθμησης.
Στα χειρόγραφα παραστατικά, συμπληρώστε τον κωδικό στο πεδίο Παραστατικό για να ενημερωθούν αυτόματα τα πεδία Φορ/κή Σειρά και Φορ/κός Αριθμός, στοιχεία που οφείλουν να διαβιβαστούν ή/και να χαρακτηριστούν και αναγράφονται στο παραστατικό που συνήθως έχετε εκδώσει χειρόγραφα ή/και έχετε παραλάβει.
- Συμπληρώνοντας π.χ. ΧΔΕΑΤ 22 (ΧΤΔΑ<κενό>22), ως Φορ/κός αριθμός θα προταθεί το 22.
- Συμπληρώνοντας π.χ. ΧΔΕΑΤ-22 (ΧΤΔΑ<οποιοσδήποτε ειδικός χαρακτήρας (-,/, κ.λπ.)>22), ο Φορ/κός αριθμός που θα προταθεί θα λάβει υπόψη το Μήκος κωδικού που έχει δηλωθεί στις παραμέτρους (π.χ. πωλήσεων).